factsheet 10 Fiscale Tips voor Tandartsen
1. Kies de juiste rechtsvorm
Twijfelt u tussen een eenmanszaak of een BV? De juiste ondernemingsvorm kan u jaarlijks duizenden euro’s schelen. Laat u adviseren op basis van omzet, risico’s en investeringsplannen.
3. Profiteer van personeelsregelingen
Heeft u medewerkers in dienst? Maak dan gebruik van fiscale regelingen zoals de werkkostenregeling (WKR), onbelaste reiskostenvergoeding of vergoedingen voor cursussen en bedrijfsfitness. Zo kunt u uw personeel iets extra’s bieden op een fiscaal voordelige manier.
5. Trek zakelijke kosten correct af
Beroepskosten zoals nascholing, beroepsverzekeringen en vakliteratuur zijn vaak aftrekbaar. Pas op met gemengde kosten (zoals representatie en diner met patiënten); daarvoor gelden beperkende regels.
7. Zorg voor uw oudedagsvoorziening
Bent u zelfstandig tandarts (eenmanszaak)? Overweeg de fiscale oudedagsreserve (FOR) of stortingen in een lijfrente voor uw pensioen, zodat u later een extra appeltje voor de dorst heeft. Bent u DGA van uw eigen BV? Dan kan pensioen in eigen beheer of via een externe pensioenregeling zeer interessant zijn als lange-termijnvoorziening.
9. Benut internationale regelingen (voor expats)
Heeft u te maken met buitenlandse tandarts- assistenten of werkt u zelf deels in het buitenland? Internationale fiscale regelingen kunnen voordelig uitpakken mits u ze juist toepast. Denk aan de 30%-regeling voor buitenlandse werknemers of belastingverdragen om dubbele heffing te voorkomen. Deze complexe materie kan veel voordeel opleveren met de juiste begeleiding
2. Maak optimaal gebruik van investeringsaftrek
Investeert u in praktijkinrichting, apparatuur of software? Dan heeft u mogelijk recht op kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Houd goed bij welke bedrijfsmiddelen u aanschaft, zodat u geen voordeel misloopt.
4. Structureer uw salaris en dividend slim (voor de BV)
Zorg voor de juiste balans tussen uw DGA- salaris en dividenduitkeringen. Dit voorkomt fiscale sancties van de Belastingdienst en optimaliseert uw belastingdruk.
6. Werk (deels) vanuit huis
Heeft u thuis een werkruimte voor de administratie of voorbereiding? Dan mag u mogelijk een deel van kosten voor energie, inrichting en internet zakelijk opvoeren, mits u dit goed onderbouwt met bijvoorbeeld een inrichting van de ruimte als kantoor.
8. Begin op tijd met praktijkoverdracht
Overweegt u binnen enkele jaren uw praktijk te verkopen of over te dragen? Begin nu al met fiscale vooruitplanning. Vroege planning voorkomt verrassingen (zoals hoge eenmalige belastingheffingen) én kan u aanzienlijk belasting besparen bij de uiteindelijke overdracht.
10. Schakel een specialistisch adviseur in
De fiscale regels in de zorgsector (en specifiek voor tandartsen) zijn uniek en voortdurend in beweging. Met een partner als PFPC voorkomt u kostbare fouten, benut u alle mogelijke voordelen en houdt u focus op uw patiënten. U staat er niet alleen voor; wij houden u op de hoogte van relevante wijzigingen en denk
PFPC kan u in iedere fase bijstaan
Doordat wij ons voor tal van medische specialisten al jarenlang inzetten, bekijken wij de verschillende fases vanuit een soort van helicopterview. Een ding weten wij namelijk zeker: bijna alle bovenvermelde momenten zullen zich een keer tijdens uw carrière aandienen. Het is daarom verstandig wanneer u al vroegtijdig hierop gaat voorsorteren en u goed laat adviseren over de effecten van uw keuzes. Maak gerust een keer een afspraak met ons, het eerste kennismakingsgesprek van een half uur is kosteloos en geheel vrijblijvend.